关于我县2017年元至十月财政收支预算执行情况暨预算调整草案的报告

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公开日期：	2017-12-19 10:12	发布文号：	无
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关于我县2017年元至十月财政收支预算

执行情况暨预算调整草案的报告

2017年11月30日在

第十八届人大常委会第七次会议上

财政局局长杨永杰

尊敬的主任、各位副主任及各位委员：

受县政府委托，现将我县2017年元至10月财政收支预算执行情况和预算调整草案报告如下，请予审议。

一、元至十月财政收支预算执行情况及运行特点

（一）一般公共预算执行情况

截止十月底全县公共财政总收入完成20400万元，完成市考核任务20000万元的102%，超平均进度19个百分点；较上年同期17831万元增长14%，增收2569万元。全县一般预算收入完成8299万元，完成年初计划数9240万元的90%，超平均进度7个百分点；较上年同期7698万元增长8%，增收601万元。其中：

国税部门完成1909万元，完成年初计划数2500万元的76%，欠平均进度7个百分点，较上年同期874万元增长118%，增收1035万元。地税部门完成3366万元，完成年初计划数3500万元的96%，超平均进度13个百分点，超收449万元，较上年同期4240万元下降21%，减收874万元。财政部门完成3024万元，完成年初计划数3240万元的93%，超平均进度10个百分点，较上年同期2584万元增长17%，增收440万元。

元至十月全县一般公共预算支出完成102245万元，较上年同期增长22.8%，增支18970万元。分级次情况为：县本级完成支出96633万元，较上年同期79244万元增长22 %，增支17409 万元；乡镇级完成支出5612万元，较上年同期4051万元增长39%，增支1561万元。

（二）政府性基金预算执行情况

元至十月全县政府性基金收入完成2388万元，完成年初计划数的140%，较上年同期下降22%，减收689万元。政府性基金预算支出完成2275万元，较上年同期增长240%，增支1607万元。

（三）社会保障基金预算执行情况

元至十月社保基金预算收入为13212.89 万元，完成年初预算13341万元的99%。社会保险基金预算支出9961万元，完成年初预算12364万元的81%。

（四）财政收支预算执行特点及存在的问题

1、财政收入稳步增长，收入质量有所下降。今年元至十月财政总收入完成市考核任务20000万元的102%，较上年同期17831万元增长14%，全县地方一般预算收入完成8299万元，其中税收收入完成5275万元，占比64%，较上年同期下降2个百分点。主要是由于政策性影响，“营改增”的全面实施，以及今年一次性的专项收入数额较大，致使收入质量有所下降。

2、财政支出增长较快，重点支出保障有力。今年以来，我们继续贯彻落实财政部加强预算执行管理的相关规定，根据历年情况分析影响财政支出进度的成因，采取针对性改进措施，科学有序的调度资金，增强了预算执行的实效性和均衡性。1-10月全县地方财政支出完成104520万元，同比增长25%，增支20577万元，全县教育、社会保障和就业、节能环保等民生支出进度进一步加快，均实现了较快增长，民生支出总计达到 82400万元，占财政总支出的81%。

3、财政改革稳步推进，资金管理更加规范。一是稳步推进预算管理制度改革，按照新《预算法》的要求，实施全口径预算管理；深化部门预算改革，全面推行预决算公开，县级2017年部门预算、2016年部门决算已全部公开；二是加强财政投资评审管理，对财政性投融资建设项目的工程概算、预算进行评价审查，截止10月底已评审项目224个，审核资金80309.26万元，核减 5348.91万元。三是积极清理盘活存量资金7878.4万元，统筹安排用于部门及全县重点工作。四是积极推进涉农资金整合试点工作，按实施方案应整尽整，目前已整合涉农资金15461万元。五是加强资金管理，将财政监督嵌入预算执行全过程，特别是对脱贫攻坚资金的拨付监督。

二、2017年财政收支预算调整意见

元至十月财政收支实际完成情况，与年初的预计发生了一定的变化，上级补助也逐步明晰，可用财力与支出均发生较大变化，现结合上级要求和本县增支需要，按照“量入为出、量力而行、统筹兼顾、突出重点”的原则，根据“保工资、保运转、保民生”的要求，对财政收支预算进行调整。具体调整方案建议如下：

（一）2017年地方财政收入预算调整

我县年初财政总收入计划数为18195万元，根据元至十月实际收入完成情况及政策要求，财政总收入调整为21612万元，调增3417万元，其中地方财政收入为11239万元，调增294万元，具体为一般预算收入调整为8790万元，调减450万元；政府性基金收入调整为2449万元，调增744万元。根据收入完成情况，作以下项目调整，其中：

1、税收收入计划从年初的6000万元调整为6050万元，调增50万元。

2、非税收入计划从年初的3240万元调整为2740万元，调减500万元。

3、政府性基金收入计划从年初的1705万元，调整为2449万元，调增744万元。其中：

（1）城镇公用事业附加收入从4月开始停征，故调整为15万元，调减25万元；

（2）城市基础设施配套费收入调整为10万元，调减80万元；

（3）国有土地使用权出让收入调整为2400万元，调增900万元；

（4）新型墙体材料专项基金收入停征，调整为4万元，调减46万元；

（5）污水处理费收入调整为20万元，调减5万元；

收入计划做上述调整后，全县地方财政收入任务11239万元（其中一般预算收入为8790万元，政府性基金收入2449万元）。分征管部门情况为：国税税收2500万元，地税税收3550万元，财政部门2740万元。

（二）2017年一般预算支出可用财力调整

一般预算支出总财力变化情况：按收入任务、上级已明确的补助政策和2016年决算结余计算，调整以后的全县一般预算支出可用财力为109042万元，其构成是地方一般预算收入8790万元，上年结余结转收入2474万元，上级一般补助收入49844.5万元（含均衡性转补增量2304.5万元、激励性转补6555万元、革命老区转移支付1024万元等），上级转贷我县地方政府债券5000万元，预计专项补助收入42000万元，调入资金1365.47万元，调入预算稳定调节基金308万元，减去应上解支出290万元和债券还本支出450万元。调整以后的总财力比年初总财力92784万元增加16258万元。

（三）2017年一般预算支出预算调整

我县年初全县一般预算支出为92784万元（含预计专款支出42000万元），按照支出预算调整建议方案，全县一般预算支出调整为109042万元（其中专款支出42000万元），调增支出16257.71万元。

具体调整项目如下：

（1）必须安排的人员经费增支3006.54万元；

（2）各部门社会事业发展支出增加4033.17万元；

（3）县委、县政府决定应优先安排的支出3386万元；

（4）结转及专项支出5832万元；

全县支出作上述调整后，新增支出16257.71万元，结余0.29万元，达到收支平衡，略有结余。

（四）政府性基金支出预算调整：调整后2017年本级基金预算收入2449万元，上年结余57万元，减去上解的安康机场建设基金100万元，共计政府性基金支出2406万元。2017年初基金支出预算为1705万元，需调增基金支出701万元，调整后基金支出预算2406万元。

（五）社会保障基金预算收支调整情况:2017年社保基金预算总收入调整为16978万元，总支出调整为12564万元，结余4414万元。其中：机关事业养老保险基金调整为收入5877万元，支出5877万元；城镇职工基本医疗保险基金调整为收入4515万元，支出1527万元,结余2988万元；城乡居民社会养老保险基金调整为收入2128万元，支出1645万元，结余483万元；新型农村合作医疗基金调整为收入4458万元，支出3515万元，结余943万元。

需要说明的是,本次预算调整属预计数，最终支出执行结果以实际执行的决算数为准，届时我们再向人大常委会专题报告。

三、关于2017年债券转贷收入安排的调整

我县2017年新增政府债券5000万元安排情况已在10月25日第十八届人大常委会第六次会议汇报全部用于宁石高速征地补偿，但目前还未启动，故调整1000万元用于西汉高速江口连接线征地补偿。

四、后阶段工作措施

（一）继续抓好收入征管。进一步完善财税库沟通协调机制，及时掌握收入动态，主动加强与部门沟通，完善部门协税护税工作机制，采取有效措施，加强非税收入依法依规足额征收，避免财政收入流失；注重提高财政收入质量，合理控制非税收入比重，完善财政收入目标激励机制,落实征管责任，确保全年预算任务的完成。

（二）继续抓好支出预算执行。要严格支出管理，进一步完善项目推进落实机制，督促各项目主管部门加快项目支出和专项资金支出进度；切实履行公共财政职能职责，优化财政支出结构，严格控制一般性支出，优先保障和改善民生，集中财力保障脱贫攻坚、民生工程等重点支出项目资金需求；加快支出预算执行，严格结转结余资金管理；加快预算下达和资金支付，加大对部门的考核和督促力度，推进项目实施，尽快形成实际支出；统筹整合结转结余资金，提高财政资金使用效益。

（三）继续深化财政体制改革。执行好《预算法》，完善2018年预算编制方案，健全支出标准动态调整机制，按新的经济分类预算管理方式，分设政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目做好2018年预算编制工作，不断提升我县预算编制的科学化和精细化水平；全面规范政府债务管理，有效利用政府债务限额空间，切实做到防风险，促发展。深化国库集中支付改革和政府采购工作；进一步理顺县镇财政体制，科学划分县镇财权、事权，切实增强镇级财政的基本公共服务保障能力。

主任、各位副主任及各位常务委员，虽然1-10月的财政工作取得了一定成效，收入实现平稳增长，为完成全年的收入任务打下了良好的基础，但面对依然复杂、严峻的经济形势，我们清醒的认识到当前财政工作还十分艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督与支持下，积极适应经济新常态，不忘初心、坚定信心、真抓实干、迎难而上，努力克服种种困难，扎实推进财政改革发展各项工作目标任务，为推动我县经济社会发展做出更大的贡献！

附：2017年收支调整表